Los operadores autorizados por la MGA están obligados a designar a un proveedor de servicios de auditoría autorizado de su elección, en condiciones comerciales libres, cuando la Autoridad del Juego de Malta solicite una revisión de sus operaciones.

La revisión puede ser de uno de los siguientes tipos:

• Auditoría de sistemas, que se lleva a cabo como parte del proceso de incorporación del licenciatario a la MGA o cuando la MGA lo considere necesario; y
• Auditoría de cumplimiento de las normas de juego de los operadores con licencia, que se lleva a cabo durante todo el periodo de vigencia de la licencia, tal y como exige la MGA.

1. Auditoría del sistema

Una vez que la empresa se encuentre en las fases finales del proceso de solicitud de la licencia de juego, el solicitante deberá implantar la operación en un entorno técnico como preparación para su puesta en marcha. El solicitante dispondrá de 60 días para completar este despliegue técnico, transcurridos los cuales la solicitud se considerará cancelada y estará sujeta a una nueva solicitud. En cualquier momento dentro de esos 60 días, el solicitante podrá designar a un proveedor de servicios aprobado por la MGA para que lleve a cabo una auditoría del sistema. La auditoría de los sistemas verificará el entorno real con respecto a la solicitud de licencia de juego propuesta. En esta fase, la AGM espera una desviación mínima de la solicitud de licencia de juego. Si hay cambios significativos en el sistema de juego, el solicitante tendrá que volver a presentar una nueva solicitud. Una vez completado con éxito el proceso de certificación, la Autoridad expedirá una licencia de juego de diez años.

2. Auditoría de la conformidad de los juegos de azar

Tras la puesta en marcha, el licenciatario deberá someterse a varias auditorías de cumplimiento de sus operaciones de juego realizadas por un proveedor de servicios autorizado designado por el licenciatario. Dichas auditorías deben ser completadas por un proveedor de servicios aprobado en un plazo de 90 días a partir de la notificación del MGA.

La MGA exigirá que la auditoría se ajuste al siguiente calendario:

• Tras el primer año de funcionamiento después de obtener la licencia de la MGA;
• Cualquier otra auditoría en función del riesgo y la estabilidad financiera del Licenciatario.

El incumplimiento de una auditoría de conformidad puede dar lugar a la suspensión o cancelación de una licencia.

Estas auditorías pueden ser beneficiosas para los titulares de licencias:

• Reducir los riesgos jurídicos y evitar costes futuros
• Generar confianza entre sus clientes
• Ayudar a identificar las deficiencias
• Comprométase con sus empleados

BDO está autorizada por la Autoridad del Juego de Malta como proveedor de servicios de auditoría de sistemas y de conformidad, y puede realizar auditorías de sistemas y de conformidad del juego cuando la Autoridad se lo solicite. 

Auditoría simulada

Como preparación para la auditoría del sistema de la AGM y la auditoría de conformidad del juego, una empresa puede optar por realizar un simulacro de auditoría que se llevará a cabo para ayudar a comprender la metodología del proceso de auditoría y garantizar que los procesos y controles se ajustan a los requisitos de la AGM.

Durante la evaluación, nuestro equipo de expertos repasará la lista de comprobación de la auditoría, e identificará y comprenderá cualquier laguna entre estos requisitos y lo que ya existe. A continuación, su equipo podrá subsanar las deficiencias basándose en nuestras recomendaciones, lo que contribuirá a garantizar la eficacia de la auditoría de la AGM e incluso a agilizar el proceso de revisión de los resultados por parte de la AGM, lo que reducirá el plazo de concesión de la licencia.

El equipo de BDO, formado por personas cualificadas y experimentadas en el sector del juego a distancia, será fundamental para la eficacia y el éxito del proceso global durante el simulacro de auditoría.